利率互换〈利率互换是指〉

操盘手公式网为您梳理以下网友们热议的话题，下面小编为您精心解答：利率互换是什么意思

在日常生活中常常会听见这样一个词语，叫做利率互换。那么利率互换具体是什么意思呢？下面是我整理的详细内容，供大家参考！

利率互换是什么意思

利率互换是交易双方在一笔名义本金数额的基础上相互交换具有不同性质的利率支付，即同种通货不同利率的利息交换。通过这种互换行为，交易一方可将某种固定利率资产或负债换成浮动利率资产或负债，另一方则取得相反结果。利率互换的主要目的是为了降低双方的资金成本 (即利息)，并使之各自得到自己需要的利息支付方式 (固定或浮动)。

利率互换优点

①风险较小。因为利率互换不涉及本金，双方仅是互换利率，风险也只限于应付利息这一部分，所以风险相对较小；

②影响性微。这是因为利率互换对双方财务报表没有什么影响，现行的会计规则也未要求把利率互换列在报表的附注中，故可对外保密；

③成本较低。双方通过互换，都实现了自己的愿望，同时也降低了筹资成本；

④手续较简，交易迅速达成。利率互换的缺点就是该互换不像期货交易那样有标准化的合约，有时也可能找不到互换的另一方。

利率互换的意义

1、满足投资主体规避风险的要求

随着对外开放程度的加快，利率市场化进程也必将越来越快。国内企业面临市场化、乃至于国际化的竞争和冲击，必须要树立防范金融风险的意识，学会运用利率互换等金融衍生产品对自身的债务资本进行合理运作，防止给企业带来金融损失，同时可提高企业的管理和运作水平。

2、促使金融市场的国际化，拓宽金融机构的业务范围

多种形式的利率互换业务发展，必然伴随着大量金融衍生工具的推出。在丰富投资主体资产组合的同时，也拓展了金融机构的业务范围，提升其在国际市场上的竞争力。作为有实力、有头脑的公司、银行，绝不能仅满足于债务保值，而是要能通过积极主动的互换业务等市场运作，拓宽业务范围、增加自身的资本保有量。

3、深化金融体制改革，加快利率市场化进程

中国的存贷款利率市场化程度还不高，缺乏有效地竞争，不利于形成反映人民币供求状况的市场利率。互换业务在中国推广的主要障碍就是没有形成权威性的基础收益率曲线。因此，加大开展互换业务的力度，有助于推进利率的市场化进程。

4、有利于发展债券市场，丰富债券市场的品种结构

中国目前的债券市场期限结构和品种结构都不利于开发相关的衍生产品，所以，要重视国债市场在调节供求关系中的重要作用，同时积极发展利率互换等衍生产品市场。

利率互换名词解释

利率互换是交易双方同意交换利息支付的协议。

利率互换是指两笔货币相同、债务额相同（本金相同）、期限相同的资金，作固定利率与浮动利率的调换。指交易双方以一定的名义本金为基础，将该本金产生的以一种利率计算的利息收入（支出）流与对方的以另一种利率计算的利息收入（支出）流相交换，交换的只是不同特征的利息，没有实质本金的互换。

最渗差答普遍的利率互换有普通互换、远期互换、可赎回互换、可退卖互换、可延期互换、零息互换、利率上限互换和股权互换。每种互换分别可以满足金融机构或公司面临利率风险时的不同需要。

利率互换交易优点：

1、风险较小。因为利率互换不涉及本金，双方仅是互换利率，风险也只限于应付利息这一部分，所以风险相对较小；

2、影响性微。这是因为利率互换对双方财务报表没有什么影响，现行的会计规则也未要求把利率互换列在报表的附丛慧注中，故可对外保密；

3、成本较低。双方通过互换，都实现了自己的愿望，同时也降低了筹资成本；

4、手续较简，交易迅速达成。庆悔利率互换的缺点就是该互换不像期货交易那样有标准化的合约，有时也可能找不到互换的另一方。

以上是小编对该话题的全部解析，关注“操盘手公式网”投资理财不迷路!

版权保护: 本文由「操盘手公式网」编辑发布 转载请注明出处

文章链接：

金蝶财务软件视频教程〈金蝶财务软件视频教程全套〉	金蝶财务软件破解版〈金蝶财务软件破解版怎样〉
金蝶财务软件试用版〈金蝶财务软件试用版在线〉	金蝶财务软件的价格〈金蝶财务软件的价格每年都得交服务费吗〉
金蝶财务软件快捷键〈金蝶财务软件快捷键设置在哪里啊〉	金蝶财务软件教程〈金蝶财务软件教程手册〉
金蝶财务软件多少钱〈金蝶财务软件多少钱一套-〉	金蝶财务软件免费下载〈金蝶财务软件免费下载手机版〉
金蝶财务软件下载〈金蝶财务软件下载要钱吗〉	金蝶财务软件价格〈金蝶财务软件价格多少〉